工银深证红利ETF联接A

工银瑞信基金管理有限公司
关于增加工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基
金C类基金份额类别及修改基金合同、托管协议的公告


根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投
资基金运作管理办法》及《证券投资基金销售管理办法》等法律法
规的规定及工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接
基金（以下简称“本基金”）基金合同和招募说明书的约定，为满
足投资者的理财需求，经征基金托管人中国农业银行股份有限公司
同意并报中国证券监督管理委员会备案，工银瑞信基金管理有限公
司（以下简称“本基金管理人”）决定自2019年5月22日起增加本基
金的C类基金份额类别。本基金增加份额类别事项对原有基金份额持
有人的利益无实质性不利影响,不需召开基金份额持有人大会。具体
事项公告如下：
一、 本基金的基金份额分类情况
自2019年5月22日起，本基金增加C类份额(基金代码:
006724),各类份额分别设置对应的基金代码并分别计算基金份额净
值。在本基金的基金份额分类实施后，本基金的原有基金份额全部
自动划归为本基金A类（基金代码：481012）基金份额类别。投资者
申购时可以自主选择与A类基金份额或C类基金份额相对应的基金代
码进行申购。
二、 本基金各类份额类别的费用费率结构
(一) 费用费率结构
 A 类份额 C 类份额
费用种类 申购金额（M） 费率 费率
M<100 万元 1.0%

100 万元≤M< 300 万
0.8%
元
申购费 0
300 万元≤M< 500 万
0.6%
元
M≥ 500 万元 每笔 1000 元

持有期限 持有期限
费率 费率
（Y） （Y）

Y＜7 天 1.5% Y＜7 天 1.5%
赎回费
7 天≤Y< 1 年 0.5%
1 年≤Y<2 年 0.20% Y≥7 天 0

Y≥2 年 0

销售服务费 无 0.40%

管理费 0.50%

托管费 0.10%
注： 1年指365天。

(二) 基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整申购费率、
调低赎回费率或调整收费方式，并最迟应于新的费率或收费方式实
施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
(三) 基金份额的赎回费用由基金份额持有人承担，对持续持
有期少于7日的投资者收取的赎回费全额计入基金财产，对持续持有
期为7日以上（含7日）的情形，赎回费总额的25%归基金财产，其余
部分用于支付登记费等相关手续费。
三、新增C类基金份额的销售机构
1、直销机构：工银瑞信基金管理有限公司
2、其他销售机构：
 深圳众禄基金销售股份有限公司、北京展恒基金销售有限公司、
上海天天基金销售有限公司、上海好买基金销售有限公司、诺亚正
行基金销售有限公司、和讯信息科技有限公司、上海利得基金销售
有限公司、嘉实财富管理有限公司、浦领基金销售有限公司、浙江
同花顺基金销售有限公司、上海长量基金销售有限公司、深圳市新
兰德证券投资咨询有限公司、宜信普泽（北京）基金销售有限公司、
通华财富（上海）基金销售有限公司、一路财富（北京）基金销售
股份有限公司、北京中期时代基金销售有限公司、北京植信基金销
售有限公司、北京唐鼎耀华基金销售有限公司、北京增财基金销售
有限公司、海银基金销售有限公司、上海大智慧基金销售有限公司、
泛华普益基金销售有限公司、上海陆金所基金销售有限公司、北京
虹点基金销售有限公司、上海联泰基金销售有限公司、北京辉腾汇
富基金销售有限公司、上海凯石财富基金销售有限公司、中证金牛
（北京）投资咨询有限公司、和耕传承基金销售有限公司、奕丰基
金销售有限公司、珠海盈米基金销售有限公司、北京晟视天下基金
销售有限公司、上海基煜基金销售有限公司、深圳安见基金销售有
限公司、北京汇成基金销售有限公司、北京格上富信基金销售有限
公司、北京恒天明泽基金销售有限公司、泰诚财富基金销售（大连）
有限公司、方德保险代理有限公司、北京新浪仓石基金销售有限公
司 、 济安财富（北京）基金销售有限公司、南京苏宁基金销售有
限公司、大连网金基金销售有限公司、玄元保险代理有限公司。
四、基金合同、托管协议的修订
为确保本基金增加新的基金份额符合法律法规的规定，本基金
管理人就基金合同、托管协议的相关内容进行了修订，本项修订对
原有基金份额持有人的利益无实质性不利影响，不需召开基金份额
持有人大会。
本基金基金合同和托管协议的修改详见附件《工银瑞信深证红
利交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同、托管协议修
改前后文对照表》。
本基金管理人将于公告当日将修改后的本基金《基金合同》、
《托管协议》登载于公司网站，并在下期更新的《工银瑞信深证红
利交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书》中，对上
述相关内容进行相应修改。投资者欲了解基金信息请仔细阅读本基
金的基金合同、招募说明书及相关法律文件。
本基金管理人可以在法律法规和基金合同规定范围内调整上述
有关内容。
投资者可登录本基金管理人网站（www.icbccs.com.cn）或拨打
本基金管理人的客户服务电话（400-811-9999）获取相关信息。
本公告的解释权归本公司所有。
风险提示：本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管
理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。
基金的过往业绩并不代表其将来表现。投资有风险，敬请投资者认
真阅读基金的相关法律文件，并选择适合自身风险承受能力的投资
品种进行投资。
特此公告。
工银瑞信基金管理有限公司
二○一九年五月二十二日
 附件：《工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同、托管协议修改前
后文对照表》
一、 基金合同修改前后文对照表
原基金合同 修改后基金合同
章节
内容 内容
二、 17、银行业监督管理机构：指中国银行业监督管理委员会 17、银行业监督管理机构：指中国银行保险业监督管理委员会
释义
二、 无 63、A 类基金份额：指在投资人认购/申购、赎回基金时收取认
释义 购/申购费用、赎回费用，并不再从本类别基金资产中计提销售
服务费的基金份额
64、C 类基金份额：指在投资人申购基金时不收取申购费用、赎
回时收取赎回费用，且从本类别基金资产中计提销售服务费的
基金份额
三、 无 （九）基金份额类别
基金 本基金根据所收取认购/申购费用、赎回费用、销售服务费
的基 用方式的差异，将基金份额分为不同的类别。其中：
本情 1、在投资人认购/申购、赎回基金时收取认购/申购费用、
况 赎回费用，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金
份额，称为 A 类基金份额。
2、在投资人申购时不收取申购费、赎回时收取赎回费用，
且从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 C 类
基金份额。
本基金 A 类和 C 类基金份额分设不同的基金代码。由于
基金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别
计算并公布基金份额净值和基金份额累计净值。
投资人可自行选择认购/申购的基金份额类别。本基金不同
基金份额类别之间不得互相转换。
 在不违反法律法规规定且对基金份额持有人利益无实质不
利影响的前提下，基金管理人可根据基金发展需要，为本基金
增设新的份额类别。新的份额类别可设置不同的申购费、赎回
费、销售服务费，而无需召开基金份额持有人大会。有关基金
份额类别的具体规则等相关事项届时将另行公告。
六、 （六）申购和赎回的价格、费用及其用途 （六）申购和赎回的价格、费用及其用途
基金 1、基金申购份额的计算 1、基金申购份额的计算
份额 本基金以申购金额为基数采用比例费率计算申购费用。本 本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额
的申 基金的申购费率由基金管理人决定，并在招募说明书中列示。 净值。本基金以申购金额为基数采用比例费率计算申购费用。
购与 申购费用以人民币元为单位，计算结果按照四舍五入方法，保 本基金 A 类基金份额的申购费率由基金管理人决定，并在招募
赎回 留至小数点后两位；申购份额计算结果按照四舍五入方法，保 说明书中列示。本基金 C 类基金份额不收取申购费。
留到小数点后两位，由此误差产生的损失由基金财产承担，产 申购费用以人民币元为单位，计算结果按照四舍五入方法，
生的收益归基金财产所有。 保留至小数点后两位；申购份额计算结果按照四舍五入方法，
2、基金赎回金额的计算 保留到小数点后两位，由此误差产生的损失由基金财产承担，
基金的赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基 产生的收益归基金财产所有。
金份额净值并扣减赎回费用。基金赎回金额具体的计算方法在 2、基金赎回金额的计算
招募说明书中列示。 基金的赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日该
赎回费用以人民币元为单位，计算结果按照四舍五入方法， 类基金份额的基金份额净值并扣减赎回费用。基金赎回金额具
保留小数点后两位；赎回金额计算结果按照四舍五入方法，保 体的计算方法在招募说明书中列示。
留到小数点后两位，由此误差产生的损失由基金财产承担，产 赎回费用以人民币元为单位，计算结果按照四舍五入方法，
生的收益归基金财产所有。 保留小数点后两位；赎回金额计算结果按照四舍五入方法，保
3、T 日的基金份额净值在当日收市后计算，并在 T+1 日内 留到小数点后两位，由此误差产生的损失由基金财产承担，产
公告。遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或 生的收益归基金财产所有。
公告。 3、T 日的基金份额净值在当日收市后计算，并在 T+1 日内
4、本基金份额净值的计算，保留到小数点后 4 位，小数点 公告。遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或
后第 5 位四舍五入，由此误差产生的损失由基金财产承担，产 公告。
生的收益归基金财产所有。 4、本基金份额净值的计算，保留到小数点后 4 位，小数点
5、本基金的申购费用由申购基金份额的投资者承担，不列 后第 5 位四舍五入，由此误差产生的损失由基金财产承担，产
入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等 生的收益归基金财产所有。
各项费用。赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担， 5、本基金 A 类基金份额的申购费用由申购该类基金份额的
 其中对持续持有期少于 7 日的投资者收取不低于 1.5%的赎回费，投资者承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、
并将上述赎回费全额计入基金财产。对持续持有期为 7 日以上 销售、注册登记等各项费用。A 类和 C 类基金份额赎回费用由
（含 7 日）的情形,赎回费总额的 25%归基金财产，其余用于支 赎回基金份额的基金份额持有人承担，其中对持续持有期少于 7
付注册登记费和其他必要的手续费。 日的投资者收取不低于 1.5%的赎回费，并将上述赎回费全额计
6、本基金的申购费率最高不超过申购金额的 5%，赎回费 入基金财产。对持续持有期为 7 日以上（含 7 日）的情形,赎回
率最高不超过基金份额赎回金额的 5%，其中对持续持有期少于 费总额的 25%归基金财产，其余用于支付注册登记费和其他必要
7 日的投资者收取不低于 1.5%的赎回费。本基金的申购费率、 的手续费。
赎回费率和收费方式由基金管理人根据基金合同的规定确定， 6、本基金 A 类基金份额的申购费率最高不超过申购金额的
并在招募说明书中列示。基金管理人可以在履行相关手续后， 5%，A 类基金份额与 C 类基金份额的赎回费率最高不超过基金份
在基金合同约定的范围内调整申购费率、调低赎回费率或调整 额赎回金额的 5%，其中对持续持有期少于 7 日的投资者收取不
收费方式，基金管理人最迟应于新的费率或收费方式实施日前 低于 1.5%的赎回费。本基金的申购费率、赎回费率和收费方式
依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 由基金管理人根据基金合同的规定确定，并在招募说明书中列
示。基金管理人可以在履行相关手续后，在基金合同约定的范
围内调整申购费率、调低赎回费率或调整收费方式，基金管理
人最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》
的有关规定在指定媒体上公告。

六、 (九)巨额赎回的情形及处理方式 (九)巨额赎回的情形及处理方式
基金 2、巨额赎回的处理方式 2、巨额赎回的处理方式
份额 (2)部分顺延赎回：当基金管理人认为支付基金投资者的赎 (2)部分顺延赎回：当基金管理人认为支付基金投资者的赎
的申 回申请有困难或认为支付投资者的赎回申请而进行的财产变现 回申请有困难或认为支付投资者的赎回申请而进行的财产变现
购与 可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接 可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接
赎回 受赎回比例不低于上一日基金总份额的 10%的前提下，对其余 受赎回比例不低于上一日基金总份额的 10%的前提下，对其余赎
赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎 回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回
回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额； 申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；基
基金投资者未能赎回部分，投资者在提交赎回申请时可以选择 金投资者未能赎回部分，投资者在提交赎回申请时可以选择延
延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自动转入下一个开 期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自动转入下一个开放
放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未 日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获
获赎回的部分申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎 赎回的部分申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回
回申请一并处理，无优先权并以该开放日的基金份额净值为基 申请一并处理，无优先权并以该开放日的该类基金份额净值为
 础计算赎回金额，并以此类推，直到全部赎回为止。如基金投 基础计算赎回金额，并以此类推，直到全部赎回为止。如基金
资者在提交赎回申请时未作明确选择，投资者未能赎回部分作 投资者在提交赎回申请时未作明确选择，投资者未能赎回部分
自动延期赎回处理。 作自动延期赎回处理。
（3）若本基金发生巨额赎回且单个基金份额持有人的赎回 （3）若本基金发生巨额赎回且单个基金份额持有人的赎回
申请超过上一开放日基金总份额的 10%，基金管理人可以先行 申请超过上一开放日基金总份额的 10%，基金管理人可以先行对
对该单个基金份额持有人超出 10%的赎回申请实施延期办理， 该单个基金份额持有人超出 10%的赎回申请实施延期办理，而对
而对该单个基金份额持有人 10%以内（含 10%）的赎回申请与其该单个基金份额持有人 10%以内（含 10%）的赎回申请与其他基
他基金份额持有人的赎回申请，基金管理人可以根据基金当时 金份额持有人的赎回申请，基金管理人可以根据基金当时的资
的资产组合状况或巨额赎回份额占比情况决定全额赎回或部分 产组合状况或巨额赎回份额占比情况决定全额赎回或部分延期
延期赎回。所有延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处 赎回。所有延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，
理，无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回 无优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回
金额，以此类推，直到全部赎回为止。具体见相关公告。 金额，以此类推，直到全部赎回为止。具体见相关公告。
六、 (十)暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 (十)暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
基金 发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人当日应立即 发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人当日应立即
份额 向中国证监会备案，并依照有关规定在指定媒体上刊登暂停公 向中国证监会备案，并依照有关规定在指定媒体上刊登暂停公
的申 告。暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应依 告。暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应依
购与 照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上刊登基金重新开 照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上刊登基金重新开
赎回 放申购或赎回公告，并公告最近 1 个开放日的基金份额净值。 放申购或赎回公告，并公告最近 1 个开放日的各类基金份额净
值。
七、 （一）基金管理人 （一）基金管理人
基金 2、基金管理人的权利 2、基金管理人的权利
合同 （4）在符合有关法律法规和本基金合同的前提下，制订和 （4）在符合有关法律法规和本基金合同的前提下，制订和
当事 调整有关基金认购、申购、赎回、转换、非交易过户、转托管 调整有关基金认购、申购、赎回、转换、非交易过户、转托管
人及 等业务的规则，在法律法规和本基金合同规定的范围内决定和 等业务的规则，在法律法规和本基金合同规定的范围内决定和
权利 调整基金的除调高托管费率、管理费率和赎回费率之外的费率 调整基金的除调高托管费率、管理费率和、赎回费率和销售服
义务 结构和收费方式； 务费率之外的费率结构和收费方式；
七、 三、基金份额持有人 三、基金份额持有人
基金 每份基金份额具有同等的合法权益。 同一类别每份基金份额具有同等的合法权益。
合同 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关法律法规的 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关法律法规的
当事 规定，基金份额持有人的权利包括但不限于： 规定，基金份额持有人的权利包括但不限于：
人及 …… ……
权利
义务
八、 (一)基金份额持有人大会由基金份额持有人或基金份额持 (一)基金份额持有人大会由基金份额持有人或基金份额持
基金 有人的合法授权代表共同组成。基金份额持有人持有的每一基 有人的合法授权代表共同组成。基金份额持有人持有的每一基
份额 金份额拥有平等的投票权。 金份额拥有平等的投票权。
持有 (二)召开事由 (二)召开事由
人大 1.当出现或需要决定下列事由之一的，经基金管理人、基 1.当出现或需要决定下列事由之一的，经基金管理人、基
会 金托管人或持有基金份额 10%以上(“以上”含本数，下同)的 金托管人或持有基金份额 10%以上(“以上”含本数，下同)的基
基金份额持有人(以基金管理人收到提议当日的基金份额计算， 金份额持有人(以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下
下同)提议时，应当召开基金份额持有人大会： 同)提议时，应当召开基金份额持有人大会：
…… ……
(6)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准以及赎回费率， (6)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准以及、赎回费
但根据法律法规的要求提高该等报酬标准的除外； 率或销售服务费，但根据法律法规的要求提高该等报酬标准或
…… 销售服务费的除外；
2.出现以下情形之一的，可由基金管理人和基金托管人协 2.出现以下情形之一的，可由基金管理人和基金托管人协
商后修改，不需召开基金份额持有人大会： 商后修改，不需召开基金份额持有人大会：
(1)调低基金管理费、基金托管费、其他应由基金或基金份 (1)调低基金管理费、基金托管费、销售服务费和其他应由
额持有人承担的费用； 基金或基金份额持有人承担的费用；
十四、 （五）估值程序 （五）估值程序
基金 基金日常估值由基金管理人进行。基金份额净值由基金管理人 基金日常估值由基金管理人进行。各类基金份额净值由基金管
资产 完成估值后，将估值结果以书面形式报给基金托管人，基金托 理人完成估值后，将估值结果以书面形式报给基金托管人，基
的估 管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金 金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，
值 托管人复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人依据 基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人
本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。月末、年中和年 依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。月末、年中
末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

十四、 （六）估值错误的处理 (六)估值错误的处理
基金 4、基金份额净值差错处理的原则和方法 4、基金份额净值差错处理的原则和方法
资产 （1）当基金份额净值小数点后 4 位以内（含第 4 位）发生 （1）当某一类基金份额净值小数点后 4 位以内（含第 4 位）
的估 差错时，视为基金份额净值错误；基金份额净值出现错误时， 发生差错时，视为该类基金份额净值错误；各类基金份额净值
值 基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理 出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，
的措施防止损失进一步扩大；当错误达到或超过基金份额净值 并采取合理的措施防止损失进一步扩大；当错误达到或超过某
的 0.25%时，基金管理人应当及时通知基金托管人并报中国证 一类基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当及时通知基金托
监会；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人应当 管人并报中国证监会；错误偏差达到某一类基金份额净值的
公告、通报基金托管人并报中国证监会备案；当发生净值计算 0.5%时，基金管理人应当公告、通报基金托管人并报中国证监
错误时，由基金管理人负责处理，由此给基金份额持有人和基 会备案；当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由
金造成损失的，应由基金管理人先行赔付，基金管理人按差错 此给基金份额持有人和基金造成损失的，应由基金管理人先行
情形，有权向其他当事人追偿。 赔付，基金管理人按差错情形，有权向其他当事人追偿。
十四、 （八）基金净值的确认 （八）基金净值的确认
基金 用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金 用于基金信息披露的基金资产净值和各类基金份额净值由
资产 管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。基金管理人应于 基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。基金管理人
的估 每个工作日交易结束后将当日的净值计算结果发送给基金托管 应于每个工作日交易结束后将当日的净值计算结果发送给基金
值 人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人， 托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管
由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定对基金净 理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定对
值予以公布。 基金净值予以公布。
基金份额净值的计算精确到 0.0001 元，小数点后第五位四 各类基金份额净值的计算精确到 0.0001 元，小数点后第五
舍五入。国家另有规定的，从其规定。 位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。
十五、 一、基金费用的种类 一、基金费用的种类
基金 1、基金管理人的管理费； 1、基金管理人的管理费；
费用 2、基金托管人的托管费； 2、基金托管人的托管费；
与税 3、基金合同生效后的信息披露费用； 3、本基金从 C 类基金份额基金的财产中计提的销售服务费；
收 4、基金份额持有人大会费用； 34、基金合同生效后的信息披露费用；
5、基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费； 45、基金份额持有人大会费用；
6、基金的证券交易费用； 56、基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费；
7、基金财产拨划支付的银行费用； 67、基金的证券交易费用；
8、按照国家有关规定可以在基金财产中列支的其他费用。 78、基金财产拨划支付的银行费用；
89、按照国家有关规定可以在基金财产中列支的其他费用。

十五、 （二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式 (二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式
基金 3、上述(一)中 3 到 8 项费用由基金托管人根据其他有关法 3. 从 C 类基金份额的基金财产中计提的销售服务费
费用 律法规及相应协议的规定，按费用支出金额支付，列入或摊入 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的
与税 当期基金费用。 销售服务费年费率为 0.40%。本基金销售服务费按前一日 C 类
收 基金份额资产净值的 0.40%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×销售服务费年费率÷当年天数
H 为 C 类基金份额每日应计提的基金销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值
销售服务费每日计提，按月支付，由基金管理人向基金托
管人发送销售服务费划付指令，基金托管人复核后于次月首日
起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人,基金管
理人收到后按相关合同规定支付给基金销售机构等。若遇法定
节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近
可支付日支付。
4、上述(一)中 34 到 89 项费用由基金托管人根据其他有关
法律法规及相应协议的规定，按费用支出金额支付，列入或摊
入当期基金费用。
十六、 （三）收益分配原则 （三）收益分配原则
基金 本基金收益分配应遵循下列原则： 本基金收益分配应遵循下列原则：
的收 1、本基金的每份基金份额享有同等分配权； 1、本基金的同一类别每份基金份额享有同等分配权；
益与 2、收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人 2、收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人
分配 自行承担。当投资人的现金红利小于一定金额，不足以支付银 自行承担。当投资人的现金红利小于一定金额，不足以支付银
行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将投资人的现 行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将投资人的现
金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额； 金红利按除息日的基金份额净值自动转为对应类别的基金份额；

十八、 （五）公开披露的基金信息 （五）公开披露的基金信息
基金 公开披露的基金信息包括： 公开披露的基金信息包括：
的信 …… ……
息披 5、基金资产净值、基金份额净值公告 5、基金资产净值、基金份额净值公告
露 本基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前， 本基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，
基金管理人应当至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净 基金管理人应当至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净
 值。 值。
在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在 在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在
每个开放日的次日，通过网站、基金份额发售网点以及其他媒 每个开放日的次日，通过网站、基金份额发售网点以及其他媒
介，披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。 介，披露开放日各类基金份额的基金份额净值和基金份额累计
基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基 净值。
金资产净值和基金份额净值。基金管理人应当在前款规定的市 基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基
场交易日的次日，将基金资产净值、基金份额净值和基金份额 金资产净值和各类基金份额的基金份额净值。基金管理人应当
累计净值登载在指定报刊和基金管理人网站上。 在前款规定的市场交易日的次日，将基金资产净值、各类基金
…… 份额的基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定报刊和基
8、临时报告 金管理人网站上。
…… ……
(16)管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发 8、临时报告
生变更； ……
(17)基金份额净值计价错误达基金份额净值 0.5%； (16)管理费、托管费、销售服务费等费用计提标准、计提
…… 方式和费率发生变更；
(17)基金份额净值计价错误达某一类基金份额净值 0.5%；
……
十八、 (六)信息披露事务管理 (六)信息披露事务管理
基金 基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度， 基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，
的信 指定专人负责管理信息披露事务。 指定专人负责管理信息披露事务。
息披 基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证 基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证
露 监会相关基金信息披露内容与格式准则的规定。 监会相关基金信息披露内容与格式准则的规定。
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和
基金合同的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份 基金合同的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、各类基
额净值、基金份额申购、赎回价格、基金定期报告和定期更新 金份额净值、基金份额申购、赎回价格、基金定期报告和定期
的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并 更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，
向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。 并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。
十九、 (一)基金合同的变更 (一)基金合同的变更
基金 1、下列涉及到基金合同内容变更的事项应召开基金份额持 1、下列涉及到基金合同内容变更的事项应召开基金份额持
合同 有人大会并经基金份额持有人大会决议同意： 有人大会并经基金份额持有人大会决议同意：
的变 …… ……
更、 (5)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准以及赎回费率， (5)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准以及、赎回费
终止 但根据法律法规的要求提高该等报酬标准的除外 率或销售服务费，但根据法律法规的要求提高该等报酬标准或
与基 …… 销售服务费的除外
金财 但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由 ……
产的 基金管理人和基金托管人同意变更后公布经修订的基金合同， 但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由
清算 并报中国证监会备案： 基金管理人和基金托管人同意变更后公布经修订的基金合同，
(1)调低基金管理费、基金托管费、其他应由基金或基金份 并报中国证监会备案：
额持有人承担的费用； (1)调低基金管理费、基金托管费、销售服务费和其他应由
…… 基金或基金份额持有人承担的费用；
……




二、 托管协议修改前后文对照表
原托管协议 修改后托管协议
章节
内容 内容
三、 （五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的 （五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的
基金 约定，对基金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到 约定，对基金资产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资
托管 账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、 金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息
人对 基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督
基金 和核查。
管理 如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩 如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩
人的 表现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担任 表现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担任
业务 何责任，并将在发现后立即报告中国证监会。 何责任，并将在发现后立即报告中国证监会。
监督
和核
查
四、 （一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核 （一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核
基金 查，核查事项包括基金托管人安全保管基金财产、开设基金财 查，核查事项包括基金托管人安全保管基金财产、开设基金财
管理 产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净 产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净
人对 值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关 值和各类基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、
基金 信息披露和监督基金投资运作等行为。 相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
托管
人的
业务
核查
五、 （二）基金募集期间及募集资金的验资 （二）基金募集期间及募集资金的验资
基金 1、基金募集期间的资金应存于中国证券登记结算有限责任 1、基金募集期间的资金应存于中国证券登记结算有限责任
财产 公司。该账户由基金管理人委托的注册登记机构开立并管理。 工银瑞信基金管理有限公司。该账户由基金管理人委托的注册
的保 登记机构开立并管理。
管
六、 1、指令的发送 1、指令的发送
指令 …… ……
的发 基金管理人在发送指令时，应为基金托管人留出执行指令 基金管理人在发送指令时，应为基金托管人留出执行指令
送、 所必需的时间(该必需的时间不长于正常情况下基金托管人日常 所必需的时间，至少为 2 个工作小时(该必需的时间不长于正常
确认 处理该指令所用的平均时间)。由基金管理人的原因造成的指令 情况下基金托管人日常处理该指令所用的平均时间)。由基金管
及执 传输不及时、未能留出足够的划款时间，未准备足够资金，致 理人的原因造成的指令传输不及时、未能留出足够的划款时间，
行 使资金未能及时到账所造成的损失由基金管理人承担。 未准备足够资金，致使资金未能及时到账所造成的损失由基金
管理人承担。
八、 （一）基金资产净值的计算及复核程序 （一）基金资产净值的计算及复核程序
基金 1、基金资产净值 1、基金资产净值
资产 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的金额。 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的金额。
净值 基金份额净值是指基金资产净值除以基金份额总数。基金 基金份额净值是指基金资产净值除以基金份额总数。各类
计算 份额净值的计算，精确到 0.0001 元，小数点后第五位四舍五入，基金份额净值的计算，精确到 0.0001 元，小数点后第五位四舍
和会 由此产生的误差计入基金财产。国家另有规定的，从其规定。 五入，由此产生的误差计入基金财产。国家另有规定的，从其
计核 每工作日计算基金资产净值及基金份额净值，经基金托管 规定。
算 人复核后按规定公告。 每工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，经基金
2、复核程序 托管人复核后按规定公告。
基金管理人每工作日对基金资产进行估值后，将基金份额 2、复核程序
净值及基金份额累计净值结果发送基金托管人，经基金托管人 基金管理人每工作日对基金资产进行估值后，将各类基金
复核无误后，由基金管理人依据基金合同和有关法律法规的规 份额净值及基金份额累计净值结果发送基金托管人，经基金托
定对外公布。 管人复核无误后，由基金管理人依据基金合同和有关法律法规
的规定对外公布。
八、 （三）基金份额净值错误的处理方式 （三）基金份额净值错误的处理方式
基金 （1）当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生差 （1）当某一类基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)
资产 错时，视为基金份额净值错误；基金份额净值出现错误时，基 发生差错时，视为该类基金份额净值错误；各类基金份额净值
净值 金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的 出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，
计算 措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到或超过基金份额净值 并采取合理的措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到或超过
和会 的 0.25%时，基金管理公司应当及时通知基金托管人并报中国 某一类基金份额净值的 0.25%时，基金管理公司应当及时通知基
计核 证监会；错误偏差达到基金份额净值的 0.50%时，基金管理人 金托管人并报中国证监会；错误偏差达到某一类基金份额净值
算 应当公告、通报基金托管人并报中国证监会备案；当发生净值 的 0.50%时，基金管理人应当公告、通报基金托管人并报中国证
计算错误时，由基金管理人负责处理，由此给基金份额持有人 监会备案；当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，
和基金造成损失的，应由基金管理人先行赔付，基金管理人按 由此给基金份额持有人和基金造成损失的，应由基金管理人先
差错情形，有权向其他当事人追偿。 行赔付，基金管理人按差错情形，有权向其他当事人追偿。
九、 （一） 基金收益分配的原则 （一） 基金收益分配的原则
基金 本基金收益分配应遵循下列原则： 本基金收益分配应遵循下列原则：
收益 1、本基金的每份基金份额享有同等分配权； 1、本基金的同一类别每份基金份额享有同等分配权；
分配 2、收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人 2、收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人
自行承担。当投资人的现金红利小于一定金额，不足以支付银 自行承担。当投资人的现金红利小于一定金额，不足以支付银
行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将投资人的现 行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将投资人的现
金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额； 金红利按除息日的基金份额净值自动转为对应类别的基金份额；

十、 （二）信息披露的内容 （二）信息披露的内容
基金 基金的信息披露主要包括基金招募说明书、基金合同、托 基金的信息披露主要包括基金招募说明书、基金合同、托
信息 管协议、基金份额发售公告、基金募集情况、基金合同生效公 管协议、基金份额发售公告、基金募集情况、基金合同生效公
披露 告、基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎回价格、告、基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购、赎回
基金定期报告、包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季 价格、基金定期报告、包括基金年度报告、基金半年度报告和
度报告、临时报告、澄清报告、基金份额持有人大会决议、中 基金季度报告、临时报告、澄清报告、基金份额持有人大会决
国证监会规定的其他信息。基金年度报告需经具有从事证券相 议、中国证监会规定的其他信息。基金年度报告需经具有从事
关业务资格的会计师事务所审计后，方可披露。 证券相关业务资格的会计师事务所审计后，方可披露。
十一、 无 （三）从 C 类基金份额的基金财产中计提的销售服务费的计提
基金 比例和计提方法
费用 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的
销售服务费年费率为 0.40% 。本基金销售服务费按前一日 C
类基金份额资产净值的 0.40%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×销售服务费年费率÷当年天数
H 为 C 类基金份额每日应计提的基金销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值
十一、 （五）基金管理费和基金托管费的调整 （五六）基金管理费和、基金托管费和销售服务费的调整
基金 基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管 基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管
费用 理费率和基金托管费率。降低基金管理费率、基金托管费率或 理费率和、基金托管费率和销售服务费。降低基金管理费率、
改变收费模式，不需要基金份额持有人大会决议通过。基金管 基金托管费率、销售服务费或改变收费模式，不需要基金份额
理人必须依照有关规定最迟于新的费率或收费模式实施日前在 持有人大会决议通过。 基金管理人必须依照有关规定最迟于新
指定媒体上刊登公告。 的费率或收费模式实施日前在指定媒体上刊登公告。
（六）基金管理费和基金托管费的复核程序、支付方式和时间 （六）基金管理费和、基金托管费和销售服务费的复核程序、
1、复核程序 支付方式和时间
基金托管人对基金管理人计提的基金管理费和基金托管费 1、复核程序
等，根据本托管协议和基金合同的有关规定进行复核。 基金托管人对基金管理人计提的基金管理费和、基金托管
2、支付方式和时间 费和销售服务费等，根据本托管协议和基金合同的有关规定进
基金管理费、基金托管费每日计提，按月支付。由基金管 行复核。
理人向基金托管人发送基金管理费、基金托管费划付指令,经基 2、支付方式和时间
金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次 基金管理费、基金托管费、销售服务费每日计提，按月支
性支付给基金管理人和基金托管人。 付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费、基金托管费、
 若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的， 销售服务费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工
顺延至最近可支付日支付。 作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人和基金托管人。
基金管理人收到销售服务费后按相关合同规定支付给基金销售
机构等。
若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，
顺延至最近可支付日支付。