信诚中证800金融指数分级证券投资基金2015年年度报告
2015年12月31日
基金管理人：信诚基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2016年3月25日
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2016年3月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2015年1月1日起至12月31日止。1.2目录
§1 重要提示及目录......................................................................................................................................2
1.1 重要提示..........................................................................................................................................2
1.2 目录..................................................................................................................................................2§2 基金简介..................................................................................................................................................4
2.1 基金基本情况..................................................................................................................................4
2.2 基金产品说明..................................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人...............................................................................................................5
2.4 信息披露方式..................................................................................................................................5
2.5 其他相关资料..................................................................................................................................5§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...................................................................................5
3.1 主要会计数据和财务指标...............................................................................................................5
3.2 基金净值表现..................................................................................................................................6
3.3 过去三年基金的利润分配情况.......................................................................................................7§4 管理人报告..............................................................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况...........................................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...................................................................9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.............................................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.............................................................10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................................. 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况............................................................................. 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.........................................................................12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.............................................................................12
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................................12§5 托管人报告............................................................................................................................................12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.................................................................................12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.............13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.................................13§6 审计报告................................................................................................................................................13
6.1 审计报告基本信息.........................................................................................................................13
6.2 审计报告的基本内容.....................................................................................................................13§7 年度财务报表........................................................................................................................................14
7.1 资产负债表....................................................................................................................................14
7.2 利润表............................................................................................................................................15
7.3 所有者权益（基金净值）变动表.................................................................................................17
7.4 报表附注........................................................................................................................................18§8 投资组合报告........................................................................................................................................35
8.1 期末基金资产组合情况.................................................................................................................35
8.2 期末按行业分类的股票投资组合.................................................................................................35
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................................36
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.............................................................................................37
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.........................................................................................39
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.................................39
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.....................39
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.............................39
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.................................39
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明.....................................................................39
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.....................................................................40
8.12 投资组合报告附注.....................................................................................................................40§9 基金份额持有人信息............................................................................................................................41
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.....................................................................................41
9.2 期末上市基金前十名持有人.........................................................................................................42
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.........................................................................42
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.....................................42§10 开放式基金份额变动.........................................................................................................................43§11 重大事件揭示....................................................................................................................................43
11.1 基金份额持有人大会决议.........................................................................................................43
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.........................................43
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.............................................................44
11.4 基金投资策略的改变.................................................................................................................44
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.....................................................................................44
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.....................................................44
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.................................................................................44
11.8 其他重大事件.............................................................................................................................46§12 影响投资者决策的其他重要信息.....................................................................................................49§13 备查文件目录....................................................................................................................................49
13.1 备查文件名称.............................................................................................................................49
13.2 备查文件存放地点.....................................................................................................................49
13.3 备查文件查阅方式.....................................................................................................................49
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 信诚中证800金融指数分级证券投资基金
基金简称 信诚中证800金融指数分级
场内简称 信诚金融
基金主代码 165521
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年12月20日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 3,141,341,521.06份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2014年1月22日
下属分级基金的基金简称 信诚中证800金融指 信诚中证800金融指 信诚中证800金融指
数分级A 数分级B 数分级
下属分级基金的场内简称 金融A 金融B 信诚金融
下属分级基金的交易代码 150157 150158 165521
报告期末下属分级基金的份额总额 1,487,714,235.00 1,487,714,236.00 165,913,050.06份
份 份
2.2基金产品说明
本基金进行数量化指数投资,通过严谨的数量化管理和投资纪律约
投资目标 束,实现对中证800金融指数的有效跟踪,为投资者提供一个有效
的投资工具。
本基金原则上采用完全复制法跟踪指数,即原则上按照标的指数中
成份股组成及其权重构建股票投资组合,并根据标的指数成份股及
其权重的变化进行相应调整,力争保持基金净值收益率与业绩比较
基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%,年跟踪误差不
超过4%。
投资策略 基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更好地达到本基金
的投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则,以
套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期
货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特
性。此外,本基金还将运用股指期货来对冲特殊情况下的流动性风
险以进行有效的现金管理,如预期大额申购赎回、大量分红等,以及
对冲因其他原因导致无法有效跟踪标的指数的风险。
业绩比较基准 95%×中证800金融价格指数收益率+5%×金融同业存款利率。
本基金为跟踪指数的股票型基金,具有较高预期风险、较高预期收
风险收益特征 益的特征,其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金
和混合型基金。
下属分级基金的风险收益特征 金融A份额具有预期 金融B份额具有预期 本基金为跟踪指数
风险、预期收益较低 风险、预期收益较高 的股票型基金,具有
的特征 的特征。 较高预期风险、较高
预期收益的特征,其
预期风险和预期收
益高于货币市场基
金、债券型基金和混
合型基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责 姓名 周浩 田青
人 联系电话 021-68649788 010-67595096
电子邮箱 hao.zhou@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-666-0066 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
注册地址 上海市浦东世纪大道8号上海国 北京市西城区金融大街25号
金中心汇丰银行大楼9层
办公地址 上海市浦东世纪大道8号上海国 北京市西城区闹市口大街1号院
金中心汇丰银行大楼9层 1号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 张翔燕 王洪章
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事 上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大
务所(特殊普通合伙) 厦6楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限 北京市西城区太平桥大街17号
责任公司
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标 2015年 2014年 2013年12月20日(基金
合同生效日)至2013年
12月31日
本期已实现收益 996,396,751.20 35,759,538.94 538,226.36
本期利润 -1,056,515,973.31 1,975,822,129.77 538,226.36
加权平均基金份额本期利润 -0.1552 2.9229 0.0020
本期加权平均净值利润率 -13.66% 265.74% 0.20%
本期基金份额净值增长率 -11.89% 85.89% 0.20%
3.1.2期末数据和指标 2015年末 2014年末 2013年末
期末可供分配利润 188,485,590.11 112,197,374.24 538,226.36
期末可供分配基金份额利润 0.0600 0.0177 0.0020
期末基金资产净值 3,116,269,475.68 7,363,920,442.19 263,724,582.53
期末基金份额净值 0.992 1.160 1.002
3.1.3累计期末指标 2015年末 2014年末 2013年末
基金份额累计净值增长率 64.13% 86.26% 0.20%
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值 份额净值增长 业绩比较基 业绩比较基
阶段 增长率① 率标准差② 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④
准差④
过去三个月 18.44% 1.77% 18.46% 1.76% -0.02% 0.01%
过去六个月 -13.01% 2.52% -12.25% 2.54% -0.76% -0.02%
过去一年 -11.89% 2.50% -10.01% 2.51% -1.88% -0.01%
自基金合同 64.13% 2.08% 63.65% 2.12% 0.48% -0.04%
生效起至今
注:业绩比较基准为95%×中证800金融指数收益率+5%×金融同业存款利率。3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:本基金建仓日自2013年12月20日至2014年6月20日,建仓日结束时资产配置比例符合本基金基金合同规定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。3.3过去三年基金的利润分配情况
根据基金合同的约定,本基金(包括信诚金融份额、信诚金融A份额、信诚金融B份额)不进行收益分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于2005年9月30日正式成立,注册资本2亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工业园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为49%、49%、2%。截至2015年12月31日,本基金管理人共管理38只基金,分别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资基金、信诚深度价值混合型证券投资基金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF)、信诚中证500指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇混合型证券投资基金(LOF)、信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深300指数分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)、信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF)、信诚理财7日盈债券型证券投资基金、信诚添金分级债券型证券投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚新双盈分级债券型证券投资基金、信诚新兴产业混合型证券投资基金、信诚中证800医药指数分级证券投资基金、信诚中证800有色指数分级证券投资基金、信诚季季定期支付债券性证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金、信诚中证800金融指数分级证券投资基金、信诚月月定期支付债券型证券投资基金、信诚幸福消费混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金、信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚中证信息安全指数分级证券投资基金、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金和信诚中证基建工程指数分级证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年 说明
任职日期 离任日期 限
本基金基金 数学金融硕士、运筹
经理,兼任 管理学硕士、纽约大
信诚 沪 深 学化学硕士。曾担任
300指数分 美 国 对 冲 基 金
级基金、信 Robust methods公
诚中证500 司数量分析师，华尔
指数分级基 街对冲基金 WSFA
金、信诚中 Group 公司助理基
杨旭 证800医药 2015年1月15日 - 3 金经理，该基金为股
指数分级基 票多空型对冲基金。
金、信诚中 2012年8月加入信
证800有色 诚基金，曾分别担任
指数分级基 助理投资经理、专户
金及信诚中 投资经理。现任信诚
证TMT产业 中证500指数分级
主题指数分 基金、信诚沪深300
级基金、信 指数分级基金、信诚
诚中证信息 中证800医药指数
安全指数分 分级基金、信诚中证
级基金、信 800 有色指数分级
诚中证智能 基金、信诚中证800
家居指数分 金融指数分级基金、
级基金、信 信诚中证TMT产业
诚新选回报 主题指数分级基金、
灵活配置混 信诚中证信息安全
合基金、信 指数分级基金、信诚
诚新旺回报 中证智能家居指数
灵活配置混 分级基金、信诚新选
合基金、信 回报灵活配置混合
诚中证基建 基金、信诚新旺回报
工程指数分 灵活配置混合基金、
级基金的基 信诚中证基建工程
金经理 指数分级基金的基
金经理。
本基金基金
经理，兼任
信诚 中 证
500指数分
级基金、信
诚沪深300
指数分级基 统 计 物 理 学 博
金、信诚中 士,CFA,18年证券、
证800医药 基金从业经验, 拥
指数分级基 有丰富的量化投资
金、信诚中 2013年12月20 和指数基金管理经
吴雅楠 证800有色 日 2015年3月27日 18 验。曾任职于加拿大
指数分级基 Greydanus, Boeckh
金及信诚中 & Associates公司
证TMT产业 和加拿大道明资产
主题指数分 管理公司(TD Asset
级证券投资 Management)。
基金的基金
经理，信诚
基金管理有
限公司投资
管理部数量
投资总监
注:1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚中证800金融指数分级证券投资基金基金合同》《、信诚中证800金融指数分级证券投资基金招募说明书》的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为使公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司已制订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异常交易管理制度》(“公平交易制度”)作为开展公平交易管理的规则指引,制度适用公司管理所有投资组合(包括公募基金、特定客户资产管理组合),对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。
在实际的公平交易管理贯彻落实中,公司在公平交易制度的指引下采用事前、事中、事后的全流程控制方法。事前管理主要包括:已搭建了合理的资产管理业务之间及资产管理业务内的组织架构,健全投资授权制度,设立防火墙,确保各块投资业务、各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立;同时让各业务组合共享必要的研究、投资信息等,确保机会公平。在日常操作上明确一级市场、非集中竞价市场投资的要求与审批流程;借助系统建立投资备选库、交易对手库、基金风格维度库,规范二级市场、集中竞价市场的操作,建立公平交易的制度流程文化环境。事中监控主要包括:公司管理的不同投资组合执行集中交易制度,确保一般情况下不同投资组合同向买卖同一证券时需通过交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理,按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量;同时原则上禁止同日反向交易,如因流动性等问题需要反向交易须经过严格审批和留档。一级市场、非集中竞价市场等的投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事后管理主要包括:定期对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差,对反向交易等进行价差分析。同时,合规、审计会对公平交易的执行情况做定期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告进行审阅,签字确认,如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。当期公司整体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的交易(完全复制的指数基金除外)。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾2015年,A股演绎了快速上涨与调整的大幅波动行情。1月至6月初,在经济增长中枢下移,经济结构改善与充裕的市场流动性的大背景下,经济围绕着两条主线,一方面是是改善国有资产负债表,整合行业以增强竞争力,输出过剩产能,即国企改革与以一代一路为战略的产能输出,给经济转型提供时间。另一方面是代表未来中国经济增长方向的“新经济”行业,包括“互联网+”,中国制造2025,新能源汽车等产业主题。上半年的投资机会也在这两条大的主线里面。而从二季度开始股票市场投机氛围过大,过渡使用杠杆,6月开始监管层打压配资政策,各类配资盘触发平仓线而使市场出现连锁反应,市场大幅回调,叠加美国进入加息周期的预期,美元对新兴市场货币升值导致热钱流出新兴市场,市场由牛市迅速转化为下行趋势。之后在缺少资产与货币宽松的环境下,市场形成了低利率,低增长,低回报的弱平衡状态。
在本报告期内,我们继续利用自行开发的量化分层抽样技术,在大幅市场环境及处理每日申购赎回现金
流中,有效地管理跟踪误差。在市场震荡期间,我们也利用股指期货对冲现金流带来的市场风险。在本报
告期内,基金利用股指期货作为工具进行套保,以配合现货投资复制标的指数减小跟踪误差,及应付大额
申购赎回,期末现货与股指期货合约总市值占基金净值比例符合法规与风控要求。
4.4.2 报告期内基金业绩的表现
本报告期内,本基金份额净值增长率为-11.89%,同期比较基准收益率为-10.01%,基金落后业绩比较基准1.88%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2016,经济结构调整和转型的任务需要较长的时间来完成,在此过程中,经济增速维持在一个较低的增速水平将是常态。而在地方政府杠杆高企约束财政政策实施的情况下,中央政府稳增长的政策只能依赖宽松的货币政策,但在去过剩产能背景下,实体经济较低的投资回报并不能吸引资金流向实体经济,新兴产业往往由于其轻资产的特点,对资金的需求较低,但较强的资本管制将央行释放的大量流动性锁在国内。主要关注的板块一类是供给侧改革相关标的与处置不良资产行业,由于改革的措施,都是在调整结构的路上,如果减产破产执行,对于传动企业的龙头是个行业集中度提升的好事情,所以供应侧改革对行业带来的实质性正面影响。另外一类由于无高收益资产条件下,导致股市的投机资金不死,出现的博弈型机会。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2015年度内,依据相关法律法规的规定及公司内部监察稽核制度,公司督察长和监察稽核部门充分发挥其职能作用,开展了一系列监察稽核工作,取得了较好的成效。现将全年的监察稽核工作总结如下:
1、对公司规章制度体系不断补充和完善
公司监察稽核部组织各业务部门对公司相关规章制度进行梳理补充和完善,主要包括投资、研究、风控、行政、人力资源、财务、反洗钱等业务范畴。推进了公司规章制度建设,完善了公司规章制度体系。
2、开展各类合规监察工作。
监察稽核部严格遵照法律法规和公司制度,对基金运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况进行监督检查,防范内幕交易,确保基金运作的独立性、公平性及合规性。2015年3月底至4月初,中国证监会对我公司进行了现场监督检查,监察稽核部对本次现场检查积极配合。通过本次现场检查,能更客观地发现公司各项内控中的薄弱环节,有助于督促公司不断加强制度和风控措施,提高经营效率。
3、强化合规培训教育,提高全员合规意识。
本报告期内,监察稽核部及时将新颁布的监管法规传递给公司相关业务部门,并对具体的执行和合规要求进行提示。在日常工作中通过多种形式加强对员工职业操守的教育和监督,并开展法规培训。本年度,监察稽核部根据监管部门的要求,结合自身实际情况,主要采取课堂讲授的方式为员工提供多种形式的培训。
4、开展各类内外部审计工作,包括4次常规审计、13项专项审计、协助外部审计师开展审计、配合监管机构完成现场检查及多项自查工作等。
5、完成各只基金及公司的各项信息披露工作,保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
监察稽核部严格按照《证券投资基金信息披露管理办法》、《信息披露内容与格式准则》、《信息披露编报规则》、《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》等法规要求进行信息披露和公告,并按法律法规规定报监管机构备案。
6、牵头开展反洗钱的各项工作,进一步完善修订了反洗钱制度,按照相关规定将相关可疑记录及时上报反洗钱监测中心,根据中国人民银行通知要求组织开展反洗钱培训和宣传工作。
本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,继续加强内部控制和风险管理,进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性,充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1.基金估值程序
为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了最严格的控
制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员:分管
基金运营业务的领导(委员会主席)、风险管理部负责人、股票投资负责人、债券投资负责人、交易部负
责人、运营部负责人、基金会计主管(委员会秘书)。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、流
动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综合运营部、稽核部、
投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。基金在采用新投资策略或投资
新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。
在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净值。
基金管理人对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中
“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。
2.基金管理人估值业务的职责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。
3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历,具有会计上岗证和基金从业人员资格。
4.基金经理参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值
基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公允时,
将通过首席投资官提请召开估值决策委员会会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用的估值
政策。
5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的约定,本基金(包括信诚金融份额、信诚金融A份额、信诚金融B份额)不进行收益分配。
本基金于本期间未进行过利润分配,该处理符合基金利润分配原则。4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内,本基金未出现过连续二十个工作日基金资产净值低于五千万元(基金份额持有人数量不满两百人)的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金未实施利润分配。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2016)第20713号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 信诚中证800金融指数分级证券投资基金全体基金
份额持有人
我们审计了后附的信诚中证800金融指数分级证券
投资基金(以下简称“信诚中证800分级基金”)的
引言段 财务报表,包括2015年12月31日的资产负债表、
2015年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动
表以及财务报表附注。
编制和公允列报财务报表是信诚中证800分级基金
的基金管理人信诚基金管理有限公司管理层的责
任。这种责任包括:
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会
管理层对财务报表的责任段 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业
协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关
规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,并
使其实现公允反映;
(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准
注册会计师的责任段 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表
金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财
务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非
对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评
价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为
发表审计意见提供了基础。
我们认为,上述信诚中证800分级基金的财务报表
在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表
附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布
审计意见段 的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允
反映了信诚中证800分级基金2015年12月31日
的财务状况以及2015年度的经营成果和基金净值
变动情况。
注册会计师的姓名 薛竞 赵钰
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦
6楼
审计报告日期 2016年3月24日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：信诚中证800金融指数分级证券投资基金
报告截止日：2015年12月31日
单位：人民币元
资产 附注号 本期末 上年度末
2015年12月31日 2014年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 60,301,605.57 23,600,694.00
结算备付金 35,235,742.47 12,784,382.55
存出保证金 2,740,536.63 494,166.55
交易性金融资产 7.4.7.2 3,018,614,324.70 7,340,968,401.69
其中：股票投资 2,938,350,324.70 6,992,812,975.69
基金投资 - -
债券投资 80,264,000.00 348,155,426.00
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 2,273,248.69 8,165,661.05
应收股利 - -
应收申购款 2,021,695.29 7,533,747.52
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 3,121,187,153.35 7,393,547,053.36
负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末
2015年12月31日 2014年12月31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 342.58
应付赎回款 65,081.82 19,002,289.78
应付管理人报酬 2,694,585.74 4,506,843.22
应付托管费 592,808.86 991,505.50
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 962,688.87 4,532,123.54
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 602,512.38 593,506.55
负债合计 4,917,677.67 29,626,611.17
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 1,898,792,027.67 3,952,913,326.81
未分配利润 7.4.7.10 1,217,477,448.01 3,411,007,115.38
所有者权益合计 3,116,269,475.68 7,363,920,442.19
负债和所有者权益总计 3,121,187,153.35 7,393,547,053.36
注：截止本报告期末,基金份额总额3,141,341,521.06。信诚金融的基金份额净值0.992元,基金份额总额165,913,050.06份。下属分级基金:信诚中证800金融指数分级A的基金份额净值1.002元,基金份额总额1,487,714,235.00份;信诚中证800金融指数分级B的基金份额净值0.982元,基金份额总额1,487,714,236.00份。
7.2利润表
会计主体：信诚中证800金融指数分级证券投资基金
本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号 本期 上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12 2014年1月1日至2014年12
月31日 月31日
一、收入 -922,762,306.26 1,991,120,337.68
1.利息收入 14,173,242.97 2,743,916.51
其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,384,886.88 1,405,563.77
债券利息收入 12,788,356.09 1,306,763.45
资产支持证券利息 - -
收入
买入返售金融资产 - 31,589.29
收入
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-” 1,098,233,871.10 47,424,693.50
填列）
其中：股票投资收益 7.4.7.12 887,174,585.88 46,415,850.17
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 -259,023.51 -18,150.33
资产支持证券投资 7.4.7.13. - -
收益 1
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 2,592,750.00 34,140.00
股利收益 7.4.7.16 208,725,558.73 992,853.66
3.公允价值变动收益（损 7.4.7.17 -2,052,912,724.51 1,940,062,590.83
失以“-”号填列）
4.汇兑收益（损失以“-” - -
号填列）
5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.18 17,743,304.18 889,136.84
号填列）
减：二、费用 133,753,667.05 15,298,207.91
1．管理人报酬 76,544,816.34 7,098,165.56
2．托管费 16,839,859.48 1,561,596.44
3．销售服务费 - -
4．交易费用 7.4.7.19 38,308,789.23 5,896,232.72
5．利息支出 - 18.52
其中：卖出回购金融资产 - 18.52
支出
6．其他费用 7.4.7.20 2,060,202.00 742,194.67
三、利润总额（亏损总额 -1,056,515,973.31 1,975,822,129.77
以“-”号填列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-” -1,056,515,973.31 1,975,822,129.77
号填列）
7.3所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信诚中证800金融指数分级证券投资基金
本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日
单位：人民币元
本期
项目 2015年1月1日至2015年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基 3,952,913,326.81 3,411,007,115.38 7,363,920,442.19
金净值）
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本 - -1,056,515,973.31 -1,056,515,973.31
期利润）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数 -2,054,121,299.14 -1,137,013,694.06 -3,191,134,993.20
（净值减少以“-”号填
列）
其中：1.基金申购款 5,892,764,653.24 5,111,295,833.93 11,004,060,487.17
2.基金赎回款 -7,946,885,952.38 -6,248,309,527.99 -14,195,195,480.37
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基 - - -
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
五、期末所有者权益（基 1,898,792,027.67 1,217,477,448.01 3,116,269,475.68
金净值）
上年度可比期间
项目 2014年1月1日至2014年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基 263,186,356.17 538,226.36 263,724,582.53
金净值）
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本 - 1,975,822,129.77 1,975,822,129.77
期利润）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数 3,689,726,970.64 1,434,646,759.25 5,124,373,729.89
（净值减少以“-”号填
列）
其中：1.基金申购款 4,238,621,930.94 1,597,150,107.78 5,835,772,038.72
2.基金赎回款 -548,894,960.30 -162,503,348.53 -711,398,308.83
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基 - - -
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
五、期末所有者权益（基 3,952,913,326.81 3,411,007,115.38 7,363,920,442.19
金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
吕涛 陈逸辛 时慧
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1 基金基本情况
信诚中证800金融指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准信诚中证800金融指数分级证券投资基金募集的批复》(证监许可[2013]1088号文)和《关于信诚中证800金融指数分级证券投资基金备案确认的函》(基金部函[2013]1081号文)批准,由信诚基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《信诚中证800金融指数分级证券投资基金基金合同》发售,基金合同于2013年12月20日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为信诚基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
本基金于2013年11月25日至2013年12月19日募集,首次向社会公开发售募集且扣除
认购费用后的有效认购资金人民币263,149,632.10元,利息人民币36,724.07元,共计人民币
263,186,356.17元。上述认购资金折合263,186,356.17份基金份额。上述募集资金已由普华永道
中天会计师事务所验证,并出具了普华永道中天验字(2013)第841号验资报告。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《信诚中证800金融指数分级证券投资基金基金合同》和《信诚中证800金融指数分级证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括中证800金融指数的成份股、备选成份股、新股(含首次公开发行和增发)、债券、债券回购、中期票据、银行存款、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)占基金资产的比例为85%-100%,其中投资于股票的资产不低于基金资产的85%,投资于中证800金融指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金资产的80%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较标准为:95%×中证800金融价格指数收益率+5%×金融同业存款利率。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《信诚中证800金融指数分级证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金的财务状况、经营成果和基金净值变动情况。
此外,本财务报表同时符合如会计报表附注7.4.2所列示的其他有关规定的要求。7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
金融工具公允价值计量的方法:
(1)公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:
第一层次:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层次:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层次:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
(2)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(3)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2)交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购、赎回以及配对转换引起的实收基金变动分别于基金申购确认日、基金赎回确认日及基金配对转换确认日认列。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
本基金收益分配应遵循下列原则:
本基金(包括信诚金融份额、信诚金融A份额、信诚金融B份额)不进行收益分配。经基金份额持有人大会决议通过,并经中国证监会备案后,如果终止信诚金融A份额与信诚金融B份额的运作,本基金将根据基金份额持有人大会决议调整基金的收益分配原则。具体见基金管理人届时发布的相关公告。
7.4.4.12分部报告
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(1)对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》提供的根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。(2)在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),按照中央国债登记结算有限责任公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。7.4.5.2会计估计变更的说明
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),鉴于其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息,本基金本报告期改为采用中央国债登记结算有限责任公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无差错事项。7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票的差价收入不予征收营业税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票的差价收入,股权的股息、红利收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3)自2013年1月1日起,对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,于2015年9月8日前暂减按25%计入应纳税所得额,自2015年9月8日起,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末
2015年12月31日 2014年12月31日
活期存款 60,301,605.57 23,600,694.00
定期存款 - -
其中：存款期限1-3个月 - -
其他存款 - -
合计 60,301,605.57 23,600,694.00
注：其他存款为有存款期限、但根据协议可提前支取且没有利息损失的银行存款。7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
项目 2015年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 3,051,436,989.29 2,938,350,324.70 -113,086,664.59
贵金属投资-金交所黄 - - -
金合约
交易所市 - - -
场
债券 银行间市 80,027,469.09 80,264,000.00 236,530.91
场
合计 80,027,469.09 80,264,000.00 236,530.91
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,131,464,458.38 3,018,614,324.70 -112,850,133.68
上年度末
项目 2014年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 5,052,414,368.26 6,992,812,975.69 1,940,398,607.43
贵金属投资-金交所黄 - - -
金合约
交易所市 7,911,402.60 7,973,426.00 62,023.40
场
债券 银行间市 340,580,040.00 340,182,000.00 -398,040.00
场
合计 348,491,442.60 348,155,426.00 -336,016.60
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 5,400,905,810.86 7,340,968,401.69 1,940,062,590.83
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本期末和上年度末均未持有衍生金融资产/负债。7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金于本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购债券。7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末
2015年12月31日 2014年12月31日
应收活期存款利息 10,873.64 25,469.64
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - 5,512.10
应收债券利息 2,254,098.36 8,134,323.10
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 0.13 26.75
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 8,276.56 329.46
合计 2,273,248.69 8,165,661.05
注：其他指应收中金所清算备付金利息、应收证券结算保证金利息。7.4.7.6其他资产
本基金于本报告期末及上年度末,未持有任何其他资产。7.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末
2015年12月31日 2014年12月31日
交易所市场应付交易费用 962,688.87 4,528,873.54
银行间市场应付交易费用 - 3,250.00
合计 962,688.87 4,532,123.54
7.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末
2015年12月31日 2014年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 245.26 71,616.42
预提审计费 132,700.00 66,000.00
预提信息披露费 320,000.00 330,000.00
应付指数使用费 149,567.12 125,890.13
合计 602,512.38 593,506.55
7.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
本期
项目 2015年1月1日至2015年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 6,347,684,564.37 3,952,913,326.81
本期申购 9,457,717,346.43 5,889,339,163.01
本期赎回（以“-”号填列） -12,608,444,804.78 -7,851,160,752.51
2015年12月15日基金拆分/份 3,196,957,106.02 1,991,091,737.31
额折算前
基金拆分/份额折算调整 97,082,442.34 -
本期申购 5,668,267.75 3,425,490.23
本期赎回（以“-”号填列） -158,366,295.05 -95,725,199.87
本期末 3,141,341,521.06 1,898,792,027.67
注：1、此处申购含转换入份额,赎回含转换出份额。2、根据《信诚中证800金融指数分级证券投资基金基金合同》、《信诚基金关于信诚中证800金融指数分级证券投资基金办理不定期份额折算业务的提示性公告》、《信诚基金关于信诚中证800金融指数分级证券投资基金办理定期份额折算业务的提示性公告》及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定,基金管理人信诚基金管理有限公司于2014年12月5日(折算基准日)对本基金进行了基金份额不定期份额折算,基金管理人信诚基金管理有限公司于2014年12月15日(折算基准日)对本基金进行了基金份额定期份额折算。
3、根据本基金合同规定,投资者可申购、赎回信诚金融份额, 800金融A份额和800金融B份额只可在
深圳证券交易所上市交易,因此上表不再单独披露800金融A份额和800金融B份额的情况。
7.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 112,197,374.24 3,298,809,741.14 3,411,007,115.38
本期利润 996,396,751.20 -2,052,912,724.51 -1,056,515,973.31
本期基金份额交易产 -920,108,535.33 -216,905,158.73 -1,137,013,694.06
生的变动数
其中：基金申购款 644,770,993.36 4,466,524,840.57 5,111,295,833.93
基金赎回款 -1,564,879,528.69 -4,683,429,999.30 -6,248,309,527.99
本期已分配利润 - - -
本期末 188,485,590.11 1,028,991,857.90 1,217,477,448.01
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2015年1月1日至2015年12月31 2014年1月1日至2014年12月31
日 日
活期存款利息收入 1,029,639.58 135,735.19
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - 1,237,761.10
结算备付金利息收入 288,633.52 30,074.64
其他 66,613.78 1,992.84
合计 1,384,886.88 1,405,563.77
注：其他包括直销申购款利息收入、结算保证金利息收入。7.4.7.12股票投资收益
7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日2014年1月1日至2014年12月31日
卖出股票成交总额 13,655,602,311.09 246,218,803.06
减：卖出股票成本总额 12,768,427,725.21 199,802,952.89
买卖股票差价收入 887,174,585.88 46,415,850.17
7.4.7.13债券投资收益
7.4.7.13.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2015年1月1日至2015年12 2014年1月1日至2014年12月
月31日 31日
债券投资收益——买卖债券（、债 -259,023.51 -18,150.33
转股及债券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 -259,023.51 -18,150.33
7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2015年1月1日至2015年12月2014年1月1日至2014年12月
31日 31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑 702,968,480.87 13,084,487.87
付）成交总额
减：卖出债券（、债转股及债券到 676,947,643.51 12,604,780.00
期兑付）成本总额
减：应收利息总额 26,279,860.87 497,858.20
买卖债券差价收入 -259,023.51 -18,150.33
7.4.7.13.3资产支持证券投资收益
本基金在本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。7.4.7.14贵金属投资收益
7.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成
本基金在本报告期及上年度可比期间均未进行贵金属投资。
7.4.7.15衍生工具收益
7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均未进行权证投资。7.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2015年1月1日至2015年12月 2014年1月1日至2014年12月
31日 31日
股指期货投资收益 2,592,750.00 34,140.00
7.4.7.16股利收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2015年1月1日至2015年12月 2014年1月1日至2014年12月
31日 31日
股票投资产生的股利收益 208,725,558.73 992,853.66
基金投资产生的股利收益 - -
合计 208,725,558.73 992,853.66
7.4.7.17公允价值变动收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称 2015年1月1日至2015年12月31 2014年1月1日至2014年12月31
日 日
1.交易性金融资产 -2,052,912,724.51 1,940,062,590.83
——股票投资 -2,053,485,272.02 1,940,398,607.43
——债券投资 572,547.51 -336,016.60
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -2,052,912,724.51 1,940,062,590.83
7.4.7.18其他收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2015年1月1日至2015年12月31 2014年1月1日至2014年12月31
日 日
基金赎回费收入 17,602,687.13 889,136.84
转换费收入 140,617.05 -
合计 17,743,304.18 889,136.84
注：本基金赎回费和转换费的25%归入基金资产,其他指场内认购款结息。7.4.7.19交易费用
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2015年1月1日至2015年12月31 2014年1月1日至2014年12月31
日 日
交易所市场交易费用 38,302,015.08 5,892,728.76
银行间市场交易费用 4,875.00 3,250.00
股指期货交易费用 1,899.15 253.96
合计 38,308,789.23 5,896,232.72
7.4.7.20其他费用
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2015年1月1日至2015年12月31 2014年1月1日至2014年12月31
日 日
审计费用 132,700.00 63,899.16
信息披露费 290,000.00 300,000.00
银行费用 28,605.68 11,505.38
债券账户维护费 18,000.00 -
基金上市费 60,000.00 90,000.00
指数使用费 1,530,896.32 275,890.13
其他 - 900.00
合计 2,060,202.00 742,194.67
7.4.7.21分部报告
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至本报告期末,本基金未发生需要披露的或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日,本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人
中国建设银行股份有限公司(“建设银行”) 基金托管人
中信信托有限责任公司 基金管理人的中方股东
英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的外方股东
中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的中方股东
信诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构
中信信诚资产管理有限公司 基金管理人出资成立的子公司
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
本基金在本年度及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2015年1月1日至2015年12 2014年1月1日至2014年12
月31日 月31日
当期发生的基金应支付的管理费 76,544,816.34 7,098,165.56
其中：支付销售机构的客户维护费 2,442,705.69 311,481.61
注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.0%的年费率每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金管理费=前一日基金资产净值×1.0%/当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2015年1月1日至2015年12 2014年1月1日至2014年12
月31日 月31日
当期发生的基金应支付的托管费 16,839,859.48 1,561,596.44
注：支付基金托管人中国建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.22%的年费率每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.22%/当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金在本年度及上年度可比期间均未与关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,本基金的基金管理人在本年度及上年度可比期间均未投资过本基金。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
信诚中证800金融指数分级A
份额单位：份
本期末 上年度末
2015年12月31日 2014年12月31日
关联方名称 持有的基金 持有的基金
持有的 份额 持有的 份额
基金份额 占基金总份 基金份额 占基金总份
额的比例 额的比例
中信信托有限责任 3,606,285.00 0.24% 19,073,970.00 0.63%
公司
信诚中证800金融指数分级B
份额单位：份
本期末 上年度末
2015年12月31日 2014年12月31日
关联方名称 持有的基金 持有的基金
持有的 份额 持有的 份额
基金份额 占基金总份 基金份额 占基金总份
额的比例 额的比例
中信信托有限责任 - - 12,786,174.00 0.43%
公司
信诚中证800金融指数分级
份额单位：份
本期末 上年度末
2015年12月31日 2014年12月31日
关联方名称 持有的基金 持有的基金
持有的 份额 持有的 份额
基金份额 占基金总份 基金份额 占基金总份
额的比例 额的比例
中信信托有限责任 1.00 - 32,812.00 0.01%
公司
注：1、以上除基金管理人之外的其他关联方持有的基金份额占基金总份额的比例均为所持份额占其本级份额的比例。
2、本基金其它关联方在本年末及上年末均未持有本基金。
3、本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 本期 上年度可比期间
名称 2015年1月1日至2015年12月31日 2014年1月1日至2014年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
建设银行 60,301,605.57 1,029,639.58 23,600,694.00 135,735.19
注:本基金通过“中国建设银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金,于本报告期末的相关余额为人民币0.00元。(上年度末余额:人民币12,248,719.64元)
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本年度与上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。7.4.10.7其他关联交易事项的说明
7.4.11利润分配情况
本年度本基金未进行过利润分配。7.4.12期末（2015年12月31日）本基金持有的流通受限证券7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
于本报告期末,本基金未持有因认购新发/增发证券流通受限的证券。7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
停牌原 期末 复牌 期末 期末
股票代码 股票名称 停牌日期 因 估值单 复牌日期 开盘单 数量（股） 成本总额 估值总额 备注
价 价
拟进行
601377 兴业证券2015-12-29配股认 11.002016-01-07 9.403,602,365 49,298,708.8339,626,015.00-
购
000712 锦龙股份2015-12-25筹划重 29.122016-01-04 28.00 391,73814,996,058.2211,407,410.56-
大事项
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末,本基金未持有因正回购交易而作为抵押的债券。7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金金融工具的风险主要包括:信用风险、流动性风险、市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立风控与审计委员会,负责制定风险管理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等;在管理层层面设立风险管理委员会,实施董事会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责,其中监察稽核部还须向督察长报告工作。
本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的,由督察长、风险管理委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行股份有限公司,因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险,本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人对流通受限证券的投资交易进行限制和控制,对缺乏流动性的证券投资比率事先确定最高上限,控制基金的流动性结构;加强对投资组合变现周期和
冲击成本的定量分析,定期揭示基金的流动性风险;通过分散投资降低基金财产的非系统性风险,保持基
金组合良好的流动性。本基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场交易,均能及时变现。此外,
本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券
资产的公允价值。此外,对于基金投资的股指期货等场内金融衍生品,管理人会对衍生品的流动性、交割
日等予以关注。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人根据申购赎回变动情况,制定现金头寸预测表,及时采取措施满足流动性需要;分析基金持有人结构,加强与主要持有机构的沟通,及时揭示可能的赎回需求;按照有关法律法规规定应对固定赎回,并进行适当报告和批露;在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析
7.4.13.4市场风险
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。本基金的基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过对所持投资品种修正久期等参数的监控进行利率风险管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末 1-3 3个月
2015年12月31 1个月以内 个月 -1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
日
资产
银行存款 60,301,605.57 - - - - - 60,301,605.57
结算备付金 35,235,742.47 - - - - - 35,235,742.47
存出保证金 2,740,536.63 - - - - - 2,740,536.63
交易性金融资产 - - 80,264,000.00 - - 2,938,350,324.70 3,018,614,324.70
买入返售金融资 - - - - - - -
产
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 2,273,248.69 2,273,248.69
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 2,021,695.29 2,021,695.29
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 98,277,884.67 - 80,264,000.00 - - 2,942,645,268.68 3,121,187,153.35
负债
卖出回购金融资 - - - - - - -
产款
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 65,081.82 65,081.82
应付管理人报酬 - - - - - 2,694,585.74 2,694,585.74
应付托管费 - - - - - 592,808.86 592,808.86
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 962,688.87 962,688.87
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 602,512.38 602,512.38
负债总计 - - - - - 4,917,677.67 4,917,677.67
利率敏感度缺口 98,277,884.67 - 80,264,000.00 - - 2,937,727,591.01 3,116,269,475.68
上年度末 1个月以内 1-3 3个月 1-5年 5年以上 不计息 合计
2014年12月31 个月 -1年
日
资产
银行存款 23,600,694.00 - - - - - 23,600,694.00
结算备付金 12,784,382.55 - - - - - 12,784,382.55
存出保证金 494,166.55 - - - - - 494,166.55
交易性金融资产 - - 348,155,426.00 - - 6,992,812,975.69 7,340,968,401.69
买入返售金融资 - - - - - - -
产
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 8,165,661.05 8,165,661.05
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 7,533,747.52 7,533,747.52
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 36,879,243.10 - 348,155,426.00 - - 7,008,512,384.26 7,393,547,053.36
负债
卖出回购金融资 - - - - - - -
产款
应付证券清算款 - - - - - 342.58 342.58
其他负债 - - - - - 593,506.55 593,506.55
注：上表统计了本基金面临的利率风险敞口,表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变。
相关风险变量的 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元 ）
变动 本期末(2015年12月31日) 上年度末(2014年12月31日)
分析 市场利率下降25 50,176.26 380,868.42
个基点
市场利率上升25 -50,113.61 -380,868.42
个基点
7.4.13.4.2外汇风险
7.4.13.4.3其他价格风险
本基金承受的其他市场价格风险,主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他市场价格风险,主要受到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响,由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,通过组合估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。特别是针对股指期货等高风险的金融衍生工具,管理人会每日对股指期货已占用保证金占总可用资金比例,股指期货账户未占用保证金占总期货账户权益比例,持仓占套保额度上限比例,以及股指期货合约成交金额占上一交易日基金资产净值比例,持有的买入、卖
出股指期货合约占基金资产净值比例,持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和占基金资产比例等
法律法规、基金合同约定的合规、风险比例进行严格监控。
于本报告期末,本基金面临的其他市场价格风险列示如下:7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末 上年度末
2015年12月31日 2014年12月31日
项目 占基金资 占基金资
公允价值 产净值比 公允价值 产净值比
例（%） 例（%）
交易性金融资产-股 2,938,350,324.70 94.29 6,992,812,975.69 94.96
票投资
交易性金融资产-基 - -
金投资
交易性金融资产-贵 - - - -
金属投资
衍生金融资产-权证 - - - -
投资
其他 - - - -
合计 2,938,350,324.70 94.29 6,992,812,975.69 94.96
注：本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。此外,本基金还将运用股指期货来对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理,以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪标的指数的风险。
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变;
相关风险变量的 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）
变动 本期末(2015年12月31日) 上年度末(2014年12月31日)
业绩比较基准中
分析 的股票指数上升 147,298,458.20 349,640,648.78
5%
业绩比较基准中
的股票指数下降 -147,298,458.20 -349,640,648.78
5%
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无需要说明的此类事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 2,938,350,324.70 94.14
其中：股票 2,938,350,324.70 94.14
2 固定收益投资 80,264,000.00 2.57
其中：债券 80,264,000.00 2.57
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售 - -
金融资产
6 银行存款和结算备付金合计 95,537,348.04 3.06
7 其他各项资产 7,035,480.61 0.23
8 合计 3,121,187,153.35 100.00
8.2期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例
（%）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 - -
D 电力、热力、燃气及水生产和 - -
供应业
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服 - -
务业
J 金融业 2,938,350,324.70 94.29
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 2,938,350,324.70 94.29
8.2.2 积极投资按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末,未持有积极投资的股票投资。8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 601318 中国平安 9,380,477 337,697,172.00 10.84
2 600016 民生银行 25,908,788 249,760,716.32 8.01
3 601166 兴业银行 11,692,627 199,593,142.89 6.40
4 600036 招商银行 9,043,005 162,683,659.95 5.22
5 600000 浦发银行 8,176,988 149,393,570.76 4.79
6 601328 交通银行 20,647,292 132,968,560.48 4.27
7 600030 中信证券 6,815,766 131,885,072.10 4.23
8 600837 海通证券 7,007,303 110,855,533.46 3.56
9 601288 农业银行 33,514,684 108,252,429.32 3.47
10 601169 北京银行 8,888,056 93,591,229.68 3.00
11 601398 工商银行 18,910,026 86,607,919.08 2.78
12 601601 中国太保 2,722,029 78,557,756.94 2.52
13 601988 中国银行 18,478,345 74,098,163.45 2.38
14 000001 平安银行 5,017,992 60,165,724.08 1.93
15 601818 光大银行 13,961,137 59,195,220.88 1.90
16 600015 华夏银行 4,684,183 56,865,981.62 1.82
17 601688 华泰证券 2,828,382 55,775,693.04 1.79
18 600999 招商证券 2,514,840 54,572,028.00 1.75
19 000776 广发证券 2,562,913 49,848,657.85 1.60
20 000166 申万宏源 3,859,550 41,335,780.50 1.33
21 601628 中国人寿 1,442,608 40,840,232.48 1.31
22 601377 兴业证券 3,602,365 39,626,015.00 1.27
23 000783 长江证券 2,874,750 35,704,395.00 1.15
24 601901 方正证券 3,564,336 34,217,625.60 1.10
25 002673 西部证券 968,389 31,869,681.99 1.02
26 601211 国泰君安 1,320,600 31,562,340.00 1.01
27 601009 南京银行 1,770,627 31,340,097.90 1.01
28 601555 东吴证券 1,870,487 30,058,726.09 0.96
29 601099 太平洋 3,057,250 30,022,195.00 0.96
30 600705 中航资本 1,865,383 29,062,667.14 0.93
31 601336 新华保险 541,795 28,287,116.95 0.91
32 002142 宁波银行 1,709,539 26,514,949.89 0.85
33 600109 国金证券 1,571,351 25,330,178.12 0.81
34 600369 西南证券 2,444,212 24,197,698.80 0.78
35 601788 光大证券 1,014,936 23,282,631.84 0.75
36 000728 国元证券 1,020,553 23,054,292.27 0.74
37 600958 东方证券 914,757 21,304,690.53 0.68
38 002736 国信证券 1,065,131 21,036,337.25 0.68
39 601998 中信银行 2,797,256 20,196,188.32 0.65
40 000686 东北证券 1,016,968 17,796,940.00 0.57
41 002500 山西证券 1,090,572 16,620,317.28 0.53
42 000750 国海证券 1,216,814 15,636,059.90 0.50
43 600643 爱建集团 995,595 14,585,466.75 0.47
44 601198 东兴证券 433,700 12,997,989.00 0.42
45 000712 锦龙股份 391,738 11,407,410.56 0.37
46 000563 陕国投A 535,322 8,094,068.64 0.26
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末,未持有积极投资的股票投资。8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 601318 中国平安 1,033,527,048.50 14.04
2 600016 民生银行 846,368,465.34 11.49
3 600036 招商银行 738,574,291.22 10.03
4 600030 中信证券 627,628,125.57 8.52
5 601166 兴业银行 579,461,319.72 7.87
6 600837 海通证券 490,366,661.85 6.66
7 600000 浦发银行 455,081,728.71 6.18
8 601988 中国银行 385,256,240.13 5.23
9 601328 交通银行 383,730,332.16 5.21
10 601398 工商银行 325,311,268.18 4.42
11 601288 农业银行 293,686,109.38 3.99
12 601601 中国太保 266,841,411.02 3.62
13 601169 北京银行 264,665,133.19 3.59
14 601818 光大银行 258,404,381.66 3.51
15 000001 平安银行 256,128,465.28 3.48
16 000166 申万宏源 246,125,634.78 3.34
17 600705 中航资本 211,652,887.34 2.87
18 601688 华泰证券 209,307,667.79 2.84
19 000776 广发证券 197,006,984.87 2.68
20 600999 招商证券 193,767,387.26 2.63
21 601628 中国人寿 167,082,876.88 2.27
22 600015 华夏银行 158,858,213.42 2.16
23 601377 兴业证券 154,307,616.32 2.10
注：买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 601318 中国平安 1,412,890,314.18 19.19
2 600036 招商银行 1,240,740,127.89 16.85
3 600016 民生银行 1,143,434,729.77 15.53
4 600030 中信证券 770,169,188.98 10.46
5 601166 兴业银行 755,381,958.86 10.26
6 600000 浦发银行 708,322,964.00 9.62
7 600837 海通证券 645,229,543.08 8.76
8 601328 交通银行 481,971,279.94 6.55
9 601398 工商银行 414,367,206.83 5.63
10 601818 光大银行 408,435,173.41 5.55
11 601988 中国银行 405,465,558.48 5.51
12 000001 平安银行 389,563,153.53 5.29
13 601288 农业银行 375,984,226.43 5.11
14 601601 中国太保 348,279,237.76 4.73
15 601169 北京银行 330,847,632.49 4.49
16 600015 华夏银行 249,895,465.90 3.39
17 000776 广发证券 244,211,571.63 3.32
18 601688 华泰证券 239,559,195.40 3.25
19 600999 招商证券 224,537,155.70 3.05
20 000166 申万宏源 209,380,454.75 2.84
21 601628 中国人寿 203,671,161.15 2.77
22 601377 兴业证券 176,274,747.38 2.39
23 601901 方正证券 173,366,279.92 2.35
24 000783 长江证券 172,481,872.39 2.34
25 601336 新华保险 164,979,113.02 2.24
26 600109 国金证券 156,934,279.91 2.13
注：卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 10,681,964,318.14
卖出股票收入（成交）总额 13,655,602,311.09
注：买入股票成本和卖出股票收入按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 80,264,000.00 2.58
其中：政策性金融债 80,264,000.00 2.58
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 80,264,000.00 2.58
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 150307 15进出07 800,000 80,264,000.00 2.58
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
公允价值变动总额合计(元) -
股指期货投资本期收益(元) 2,592,750.00
股指期货投资本期公允价值变动(元) -
按照股指期货每日无负债结算的结算规则、《基金股指期货投资会计业务核算细则(试行)》及《企业会计准则-金融工具列报》的相关规定,“其他衍生工具-股指期货投资”与“证券清算款-股指期货每日无负债结算暂收暂付款”,符合金融资产与金融负债相抵销的条件,故将“其他衍生工具-股指期货投资”的期末公允价值以抵销后的净额列报,净额为零。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投
资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期
货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。此外,本基金还将运用股指期
货来对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理,以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪
标的指数的风险。
本基金本报告期内,股指期货投资符合既定的投资政策和投资目标。8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金投资范围不包括国债期货投资。8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金投资范围不包括国债期货投资。8.12 投资组合报告附注
8.12.1 中信证券于2015年1月16日因存在违规到期融资融券合约展期问题,公司被中国证监会采取
暂停新开融资融券客户信用账户3个月的行政监管措施(《中国证监会公开通报2014年第四季度证券公
司融资类业务现场检查情况》)。又因在融资融券业务开展过程中,存在违反《证券公司监督管理条例》
第八十四条“未按照规定与客户签订业务合同”规定之嫌,于2015年11月26日收到中国证券监督管理
委员会调查通知书(稽查总队调查通字153121号)。
8.12.2对中信证券的投资决策程序的说明:本基金管理人长期跟踪研究该股票,我们认为,该处罚事项
未对中信证券的长期企业经营和投资价值产生实质性影响。此外,信诚800金融是指数型基金,对于中信
证券的投资是按照指数成分和权重进行相应配置。我们对该证券的投资严格执行内部投资决策流程,符
合法律法规和公司制度的规定。
8.12.3海通证券于2015年1月16日因存在违规为到期融资融券合约展期问题,公司被中国证监会采取
暂停新开融资融券客户信用账户3个月的行政监管措施(《中国证监会公开通报2014年第四季度证券公
司融资类业务现场检查情况》)。因涉嫌未按规定审查、了解客户真实身份违法违规,于2015年9月10
日收到中国证券监督管理委员会行政处罚事先告知书(处罚字[2015]73号)。又因在融资融券业务中涉
嫌违反《证券公司监督管理条例》第八十四条“未按规定与客户签订业务合同”的规定,于2015年11
月26日收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《调查通知书》(稽查总队调查通字
153122号)。
8.12.4对海通证券的投资决策程序的说明:本基金管理人长期跟踪研究该股票,我们认为,上述处罚事
项未对海通证券的长期企业经营和投资价值产生实质性影响。此外,信诚800金融是指数型基金,对于海
通证券的投资是按照指数成分和权重进行相应配置。我们对该证券的投资严格执行内部投资决策流程,
符合法律法规和公司制度的规定。
8.12.5除此之外,其余本基金投资的前十名证券的发行主体均没有被监管部门立案调查,或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.12.6 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定备选库之外的股票。
8.12.7 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,740,536.63
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 2,273,248.69
5 应收申购款 2,021,695.29
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 7,035,480.61
8.12.8 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。8.12.9 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.9.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。8.12.9.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末,未持有积极投资的股票投资。8.12.10 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
份额 持有人户 户均持有的基 机构投资者 个人投资者
级别 数(户) 金份额 占总份 占总份
持有份额 额比例 持有份额 额比例
信诚
中证
800金 747 1,991,585.32 1,462,258,087.00 98.29% 25,456,148.00 1.71%
融指
数分
级A
信诚
中证
800金 32,274 46,096.37 249,100,325.00 16.74% 1,238,613,911.00 83.26%
融指
数分
级B
信诚
中证
800金 9,466 17,527.26 71,046,203.21 42.82% 94,866,846.85 57.18%
融指
数分
级
合计 42,487 73,936.53 1,782,404,615.21 56.74% 1,358,936,905.85 43.26%
注:本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例,对合计数,为占期末基金份额总额的比例。
9.2期末上市基金前十名持有人
信诚中证800金融指数分级A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
中国太平洋人寿保险股
1 份有限公司－分红-个 223,339,094.00 15.01%
人分红
2 中国人寿再保险有限责 215,094,197.00 14.46%
任公司
中国太平洋人寿保险股
3 份有限公司－传统－普 201,803,874.00 13.56%
通保险产品
4 工银安盛人寿保险有限 175,229,972.00 11.78%
公司
5 中意人寿保险有限公司 140,019,289.00 9.41%
6 中国财产再保险有限责 117,806,682.00 7.92%
任公司
7 中国大地财产保险股份 84,215,938.00 5.66%
有限公司
8 瑞士信贷（香港）有限 64,152,009.00 4.31%
公司
9 全国社保基金二零三组 38,098,357.00 2.56%
合
10 全国社保基金一零零八 37,458,017.00 2.52%
组合
持有人为场内持有人;对于同一机构不同股东账号下的份额未做合并。9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
信诚中证800金融指数 - -
分级A
基金管理人所有从业人 信诚中证800金融指数 5,400.00 -
员持有本基金 分级B
信诚中证800金融指数 166,339.56 0.10%
分级
合计 171,739.56 0.01%
注：期末本公司基金从业人员未持有本基金的A级份额。9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究 信诚中证800金融指数分级A -
部门负责人持有本开放式基金 信诚中证800金融指数分级B -
信诚中证800金融指数分级 -
合计 0~10
信诚中证800金融指数分级A -
本基金基金经理持有本开放式基金 信诚中证800金融指数分级B -
信诚中证800金融指数分级 -
合计 0~10
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 信诚中证800金融指 信诚中证800金融指 信诚中证800金融指
数分级A 数分级B 数分级
基金合同生效日(2013年12月20 13,253,156.00 13,253,157.00 236,680,043.17
日)基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 3,007,457,623.00 3,007,457,624.00 332,769,317.37
本报告期基金总申购份额 - - 9,463,385,614.18
减:本报告期基金总赎回份额 - - 12,766,811,099.83
本报告期基金拆分变动份额 -1,519,743,388.00 -1,519,743,388.00 3,136,569,218.34
本报告期期末基金份额总额 1,487,714,235.00 1,487,714,236.00 165,913,050.06
注：1.拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换变动份额以及因份额折算产生的份额。
2.根据《信诚中证800金融指数分级证券投资基金基金合同》、《信诚基金关于信诚中证800金融指数分级证券投资基金办理不定期份额折算业务的提示性公告》、《信诚基金关于信诚中证800金融指数分级证券投资基金办理定期份额折算业务的提示性公告》及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定,基金管理人信诚基金管理有限公司于2015年12月15日(折算基准日)对本基金进行了基金份额定期份额折算。报告期期间基金拆分变动份额中包含经份额折算后产生新增的信诚800份额97,082,442.34份。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、报告期内基金管理人的重大人事变动:
经信诚基金管理有限公司第二届董事会第48次会议审议通过,聘任吕涛先生担任信诚基金总经理职
务。本基金管理人已于2015年4月3日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站上
刊登了《信诚基金管理有限公司关于总经理任职的公告》。自新任总经理任职之日起,本公司董事长张翔
燕女士不再代为履行总经理职务。上述变更事项已按有关规定向中国证券监督管理委员会证券基金机构
监管部和上海证监局报告。
经信诚基金管理有限公司董事会审议通过,解聘林军女士信诚基金副总经理职务,同时聘任唐世春先生
担任公司副总经理,不再担任督察长职务。在新任督察长任职之前,代为履行督察长职务。本基金管理人
已于2015年6月30日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站上刊登了《信诚基金
管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。上述变更事项已按规定向中国证券监督管理委员会证券
基金机构监管部、中国证券投资基金业协会和上海证监局报备。
经信诚基金管理有限公司第二届董事会第五十三次会议审议通过,聘任周浩先生担任公司督察长职务。
自新任督察长任职之日起,本公司副总经理唐世春先生不再代为履行督察长职务。本基金管理人已于
2015年9月26日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站上刊登了《信诚基金管理
有限公司关于高级管理人员变更的公告》。上述变更事项已按规定向中国证券监督委员会证券基金机构
监管部、上海证监局和中国证券投资基金业协会报备。
2、报告期内基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动:
本基金托管人2015年1月4日发布任免通知,聘任张力铮为中国建设银行投资托管业务部副总经理。本
基金托管人2015年9月18日发布任免通知,解聘纪伟中国建设银行投资托管业务部副总经理职务。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。11.4基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略无改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所的报酬为人民币132,700元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人于2015年7月29日收到上海证监局《关于对信诚基金管理有限公司采取责令改正措
施的决定》(以下简称“整改决定书”)。公司领导高度重视,针对整改决定书指出的问题,公司认真落实
整改要求,加强制度和风控措施,进一步提升了公司内部控制和风险管理的能力,并已按要求向上海证监
局提交了整改报告。除上述情况外,报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无
受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单 占当期股 占当期佣
券商名称 元数量 成交金额 票成交总 佣金 金 备注
额的比例 总量的比
例
兴业证券 2 4,246,995,019.93 17.51% 3,861,160.72 17.50% -
海通证券 1 3,116,110,087.99 12.85% 2,837,939.37 12.86% 本期新增
齐鲁证券 1 3,062,196,819.18 12.63% 2,815,875.66 12.76% -
本 期 新 增
安信证券 3 2,448,236,674.73 10.10% 2,222,280.53 10.07% 一 个 交 易
席位
长江证券 1 2,359,883,350.59 9.73% 2,148,429.75 9.74% -
本 期 新 增
招商证券 2 1,897,384,622.09 7.82% 1,727,165.76 7.83% 一 个 交 易
席位
川财证券 2 1,020,096,249.21 4.21% 927,164.46 4.20% -
国金证券 1 913,706,269.79 3.77% 808,710.58 3.66% -
平安证券 1 529,825,186.31 2.18% 472,931.05 2.14% -
银河证券 2 514,292,822.94 2.12% 474,580.20 2.15% -
华创证券 2 512,749,674.49 2.11% 467,309.23 2.12% -
中银国际 1 500,943,281.18 2.07% 443,284.13 2.01% -
国泰君安 2 464,691,187.92 1.92% 423,551.59 1.92% -
瑞银证券 1 434,023,775.74 1.79% 395,135.32 1.79% -
西南证券 1 382,841,216.07 1.58% 340,797.13 1.54% -
中金公司 1 270,497,554.56 1.12% 246,260.21 1.12% -
宏源证券 2 159,562,955.95 0.66% 146,089.47 0.66% -
联合证券 1 107,407,809.83 0.44% 95,045.37 0.43% -
中投证券 3 97,480,186.50 0.40% 88,080.61 0.40% -
广发证券 1 89,802,005.30 0.37% 83,631.45 0.38% -
长城证券 1 54,308,336.58 0.22% 48,057.25 0.22% -
中信建投 2 18,428,288.21 0.08% 16,793.71 0.08% 本期新增
大通证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
本 期 新 增
国信证券 2 - - - - 一 个 交 易
席位
红塔证券 1 - - - - -
华融证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
山西证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
信达证券 2 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
中信金通 1 - - - - -
中信山东 1 - - - - -
中信浙江 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
东吴证券 2 - - - - 本期新增
注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。
11.8其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
信诚基金管理有限公司旗下证券投 《中国证券报》、《上海证券
1 资基金2014年12月31日基金资产 报》、《证券时报》及公司网站2015-01-05
净值和基金份额净值公告 (www.xcfunds.com)
2 信诚基金管理有限公司基金经理变 同上 2015-01-19
更公告
3 信诚中证800金融指数分级证券投 同上 2015-01-20
资基金2014年第四季度报告
4 信诚基金关于旗下部分指数基金变 同上 2015-01-21
更场内简称的公告
信诚中证800金融指数分级证券投
5 资基金招募说明书摘要（2015年第 同上 2015-01-31
1次）
6 信诚中证800金融指数分级证券投 同上 2015-01-31
资基金招募说明书（2015年第1次）
7 信诚基金管理有限公司关于旗下指 同上 2015-02-09
数分级基金开通转换业务的公告
8 信诚基金管理有限公司关于调整开 同上 2015-02-09
放式基金转换业务规则的公告
9 信诚中证800金融指数分级证券投 同上 2015-03-27
资基金2014年年度报告摘要
10 信诚中证800金融指数分级证券投 同上 2015-03-27
资基金2014年年度报告
11 信诚基金管理有限公司基金经理变 同上 2015-03-31
更公告
12 信诚中证800金融指数分级证券投 同上 2015-04-22
资基金2015年第一季度报告
信诚基金管理有限公司关于调整网
13 上直销平台支付宝渠道申购费率优 同上 2015-05-06
惠的公告
信诚基金管理有限公司关于与上海
14 银联电子支付服务有限公司合作开 同上 2015-05-06
通“银联通”直销网上交易和费率
优惠的公告
信诚基金管理有限公司关于旗下部
15 分基金增加天天基金为销售机构及 同上 2015-05-09
相关费率优惠活动的公告
信诚基金管理有限公司关于旗下基
16 金参与天天基金费率优惠活动的公 同上 2015-06-06
告
17 信诚基金管理有限公司关于旗下部 同上 2015-06-29
分基金参加交通银行网上银行、手
机银行基金申购费率优惠活动的公
告
信诚基金管理有限公司旗下证券投
18 资基金2015年6月30日基金资产 同上 2015-07-01
净值和基金份额净值公告
19 信诚中证800金融指数分级证券投 同上 2015-07-20
资基金2015年第二季度报告
20 信诚中证800金融指数分级证券投 同上 2015-08-03
资基金招募说明书（2015年第2次）
信诚中证800金融指数分级证券投
21 资基金招募说明书摘要（2015年第 同上 2015-08-03
2次）
信诚中证800金融指数分级证券投
22 资基金招募说明书摘要（2015年第 同上 2015-08-03
2次）
信诚基金管理有限公司关于旗下部
23 分基金增加中信期货为销售机构的 同上 2015-08-22
公告
信诚基金管理有限公司关于旗下部
24 分基金参加天天基金费率优惠活动 同上 2015-08-25
的公告
25 信诚中证800金融指数分级证券投 同上 2015-08-26
资基金2015年半年度报告摘要
26 信诚中证800金融指数分级证券投 同上 2015-08-26
资基金2015年半年度报告
信诚基金管理有限公司关于旗下部
27 分基金增加联泰资产为销售机构及 同上 2015-08-28
申购费率优惠活动的公告
信诚基金管理有限公司关于旗下部
28 分基金增加同花顺为销售机构及申 同上 2015-08-28
购费率优惠活动的公告
信诚基金管理有限公司关于旗下部
29 分基金增加盈米财富为销售机构并 同上 2015-10-23
参加基金申购费率优惠活动的公告
30 信诚中证800金融指数分级证券投 同上 2015-10-24
资基金2015年第三季度报告
信诚基金管理有限公司关于调整旗
31 下部分开放式基金场内申购费率的 同上 2015-11-26
公告
信诚基金管理有限公司关于旗下基
32 金参加长量基金费率优惠活动的公 同上 2015-11-30
告
信诚基金管理有限公司关于旗下部
33 分基金增加陆金所资管为销售机构 同上 2015-12-04
并参加基金申购费率优惠活动的公
告
信诚基金管理有限公司关于旗下部
34 分基金参加国信证券费率优惠活动 同上 2015-12-07
的公告
关于信诚中证800金融指数分级证
35 券投资基金办理定期份额折算业务 同上 2015-12-10
的公告
信诚基金管理有限公司关于旗下部
36 分基金增加泰诚财富为销售机构并 同上 2015-12-15
参加基金申购费率优惠活动的公告
信诚基金管理有限公司关于旗下部
37 分基金增加创金启富为销售机构并 同上 2015-12-15
参加基金申购费率优惠活动的公告
关于信诚中证800金融指数分级证
38 券投资基金办理定期份额折算业务 同上 2015-12-16
期间金融A份额停复牌的公告
关于信诚中证800金融指数分级证
39 券投资基金之A份额年约定收益率 同上 2015-12-16
设定的公告
信诚基金关于信诚中证800金融指
40 数分级证券投资基金定期份额折算 同上 2015-12-17
结果及恢复交易的公告
41 信诚基金关于金融A定期份额折算 同上 2015-12-17
后次日前收盘价调整的公告
信诚基金管理有限公司关于旗下部
42 分基金增加凯石财富为销售机构并 同上 2015-12-23
参加基金申购费率优惠活动的公告
信诚基金管理有限公司关于旗下部
43 分基金增加大泰金石为销售机构并 同上 2015-12-23
参加基金申购费率优惠活动的公告
信诚基金管理有限公司关于旗下部
44 分基金增加积木基金为销售机构并 同上 2015-12-26
参加基金申购费率优惠活动的公告
信诚基金管理有限公司关于指数熔
45 断机制实施后旗下基金调整开放时 同上 2015-12-31
间的公告
§12影响投资者决策的其他重要信息
无
§13备查文件目录
13.1备查文件名称
1、信诚中证800金融指数分级证券投资基金相关批准文件
2、信诚基金管理公司营业执照、公司章程
3、信诚中证800金融指数分级证券投资基金基金合同
4、信诚中证800金融指数分级证券投资基金招募说明书
5、本报告期内按照规定披露的各项公告
13.2备查文件存放地点
信诚基金管理有限公司办公地--上海市浦东新区世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼9层。13.3备查文件查阅方式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
亦可通过公司网站查阅，公司网址为www.xcfunds.com。
信诚基金管理有限公司
2016年3月25日
粤公网安备 
